비거주 외국인을 위한 W-4 세금 양식 설명서
어느 누구도 필요 이상으로 세금을 내고 싶어하지 않습니다.
그래서, 비거주 외국인으로 미국에서 일하고 계신다면, 세금 및 취업 전 문서를 올바르게 작성하는 것이 매우 중요합니다.
게다가, 미국 세금 문제를 어떻게 다루는지는 향후 비자나 영주권 신청의 성공 여부에 큰 영향을 미칠 수도 있습니다.
완료해야 할 가장 중요한 양식 중 하나는 W-4 양식입니다.
이 블로그에서는 W-4 양식 작성 전에 알아야 할 중요한 정보를 알려드리겠습니다. 이를 통해 급여에서 적절한 세금이 공제될 수 있도록 해보세요
W-4 양식이란 무엇인가요?
W-4 양식인 ‘직원 원천 징수 수당 증명서’은 미국에서 일을 시작할 때 작성해야 하는 미국 국세청(IRS) 세금 양식입니다. 이를 통해 귀하의 고용주가 귀하의 세금 프로필에 대해 더 잘 이해할 수 있습니다.
W-4 양식의 목적은 무엇인가요?
이 양식은 각 급여명세서로부터 얼마의 금액이 연방 세금으로 공제되고 국세청으로 송부되어야 하는지를 결정하는 데 도움을 줍니다. 해당 양식은 여기에서 찾을 수 있습니다 – W-4 (2023).
또한 W-4 수당은 월급에서 공제되는 소득세를 줄여줍니다.
요약하자면, W-4 양식을 올바르게 작성하면 세금 연도 동안 올바른 금액의 세금을 지불하게 됩니다.
해당 양식에는 일곱 줄이 있으며, 이 일곱 줄은 모두 작성한 후 제출해야 합니다.
W-2, W-4, 그리고 W-9의 차이점은 무엇인가요?
W-2와 W-4 양식은 모두 미국에서 비거주자가 언젠가 마주치는 세금 양식입니다.
이전에 언급한 바와 같이, W-4 양식은 초과 납부를 피하기 위해 올바른 세금을 납부할 수 있게 해줍니다.
반면, W-2 양식은 직원의 연간 소득과 해당 년도 동안 급여에서 공제된 세금의 금액을 요약합니다.
따라서, W-4 양식은 직원이 급여에서 공제되는 세금의 양을 결정하기 위해 작성되는 반면, W-2 양식은 고용주가 직원의 연간 소득과 해당 연도 동안 공제된 세금을 요약하기 위해 제공됩니다.
다른 곳에서는 개인이나 기업이 W-9 양식을 사용하여 소득을 지급하는 법인에 납세자 식별 정보를 제공하기 위해 사용됩니다.
W-4 양식이 최근에 변경되었나요? 어떤 변경사항이 있었나요?
2020년에 이 양식은 개인이 연방 소득세를 정확하게 원천 징수할 수 있도록 돕는 목적으로 변경되었습니다.
2020년 이전에는 직원의 급여에서 공제되는 세금의 양을 결정하기 위해 수당 시스템이 사용되었습니다.
양식에 청구된 수당의 수는 원천 징수되는 세금의 양에 영향을 미쳤으며, 수당의 금액이 높을수록 공제되는 세금이 적게되고, 원천 징수되는 세금이 적습니다.
변경 이후, 새로운 W-4 양식은 수당 개념을 없앴습니다.
대신 원천 징수 계산에 대한 보다 상세하고 개인화된 접근 방식에 초점을 맞췄습니다.
새 버전의 양식은 직원들이 자신의 소득, 공제, 세액 공제에 대한 추가 정보를 제공해야 합니다.
이 변경의 목적은 복수직업, 맞벌이 배우나 등 개인적인 상황을 고려하여 보다 정확한 세금 공제 금액을 제공하기 위한 것입니다.
매년 W-4를 업데이트해야 하나요?
간단히 말해서, 아닙니다.
매년 W-4 양식을 업데이트하는 것은 의무 사항이 아닙니다.
귀하의 고용주는 귀하의 원천 징수 수당이 변경되었거나 다음 해에 변경될 것이라고 생각하는 경우, 매년 12월 1일 이전에 새로운 W-4 양식을 제출하도록 귀하에게 상기시켜야 합니다.
W-4에서 면제 신고란은 무엇을 의미하나요?
W-4에서 면제 신청은 다음을 의미합니다. 급여에서 연방 소득세가 원천 징수되는 면제 신청을 하고 있습니다.
일반적으로, 다음 조건을 두 가지 모두 충족하는 경우에만 면제 신고를 할 수 있습니다:
- 이전 년도에 연방 소득세 납부 의무가 없는 경우: 이전 연도에 납부해야 할 연방 소득세가 없었으며, 금년에도 납부할 소득세가 없을 것으로 예상되는 경우 면제 신고 자격을 갖출 수 있습니다.
- 금년에 연방 소득세 책임이 없을 것으로 예상되는 경우: 연방 소득세 신고를 제출해야 하는 최소 소득 기준인 ($12,950) 이하의 소득을 예상하는 경우 면제 신고 자격을 갖출 수 있습니다
급여에서 공제되는 세금을 줄이는 방법
귀하의 소득에 대해 납부해야 하는 세금의 정확한 금액은 개인적인 상황에 따라 다릅니다.
미국에서는 귀하가 자격을 갖추고 있다면 세금 부담을 일부 상쇄할 수 있는 방법이 있습니다.
귀하의 본국과 미국 사이에 세금 조약이 있다면, 세금 납부 금액을 감면하는 등의 조약 혜택을 주장할 수 있을 수도 있습니다.
세금 조약을 적용할 수 있는지 여부는 다음과 같은 요소에 따라 달라집니다:
- 비자 유형
- 소득 유형
- 보상 받는 작업 유형
- 미국에서의 체류 기간
- 본국과 미국 간에 세금 조약이 존재하는지 여부
W-4 양식을 작성하는 방법
양식을 올바로 작성하는 것은 매우 중요합니다. 만약 충분한 세금을 납부하지 않을 경우 해당 연도의 큰 균형 지급액으로 마주할 수 있습니다.
양식 자체에서 귀하의 이름, 미국 주소, TIN(세금 식별 번호) 및 혼인 상태와 같은 개인 정보를 입력하라는 요청이 있습니다.
양식 자체에는 일련의 지침이 있지만, 일부 비거주자에게는 이해하기 어려울 수 있습니다.
좋은 소식은 새로운 W-4 양식이 이전 버전에 비해 상대적으로 쉽게 작성됩니다. 작성해야 할 정보가 더 직관적입니다.
귀하의 개인적인 상황에 따라 구체적으로 양식을 작성해야 합니다.
1단계
1단계를 완전히 작성해야 합니다. (c) 칸에서 혼인 상태에 상관없이 “single or married filing separately” 혼인 상태만 선택하십시오.
2단계와 3단계
이 두 단계 모두 해당되는 경우 개인 상황에 따라 관련 정보가 필요합니다. W-4 양식에 부양가족을 청구하려면 여기에서 할 수 있습니다.
4단계
4단계 (c) 아래의 공란에 “NRA”를 입력하십시오.
5단계
5단계에서는 날짜, 고용주의 세부 정보를 작성하고 해당 공간에 서명한 다음 나머지 양식은 공란으로 두십시오.
양식에 입력한 모든 정보가 정확한지 반드시 다시 확인하십시오.
W-4 양식에 대한 기타 중요한 정보
인도 거주자에 대한 추가 세금 공제 및 공제
인도 정부와 미국 정부 사이의 세금 조약으로 인해, 인도 거주자는 다른 대부분의 국가에는 적용되지 않는 몇 가지 추가 공제 및 세액 공제를 받을 자격이 있습니다.
캐나다, 멕시코, 한국 세금 공제
캐나다, 멕시코 및 한국 시민은 인도 견습생들과 마찬가지로 동일한 표준 공제를 주장할 수 없지만, 아이 세액 공제 또는 기타 부양 가족에 대한 공제를 청구할 수 있습니다.
그러나 그들이 해당 공제를 신청하지 않는다면, 이 양식은 다른 모든 비거주 외국인들과 동일합니다
누가 W-4 양식 작성을 도와줄 수 있나요?
언제든지 양식을 직접 작성할 수 있습니다.
양식을 직접 작성하는 것의 주요 단점은 양식이 매우 복잡하고 양식을 올바르게 제출했는지와 세금을 준수하는지 확인하는 것은 귀하에게 달려 있다는 것입니다.
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Sprintax로 W-4 양식을 작성하면 적절한 금액의 세금을 지불하고 미국의 세법을 완전히 준수하는지 확인하는 것입니다!
우리 팀은 귀하의 모든 정보를 취합하여 효율적으로 완성할 것이므로 귀하가 IRS 규칙의 올바른 편에 있음을 알고 안심할 수 있습니다.
