H1B 비자에 대한 세금 신고 – 최종 가이드
H1B 비자에 대하여
H1B 비자는 전문 지식을 갖춘 숙련된 근로자가 3년 동안 미국에 거주하고(이후 3년 더 연장 가능) 고용주에게 고용되어 일할 수 있습니다.
H1B 비자에 지원하려면 의학, 과학, 수학, 정보 기술, 건축, 재무 및 회계와 같은 분야에서 전문 지식과 학사 학위 또는 이와 동등한 업무 경험이 필요합니다.
H1B 비자 자격, 신청 절차 및 비자 기간에 대한 자세한 내용은 여기서 확인할 수 있습니다.
H1B 비자 소득세 납부의무
미국에서 H1B 근로자로 근무하는 경우 급여의 25-35%를 연방, 주 및 지방세로 지불해야 합니다.
세금에는 다음이 포함됩니다:
- 연방 소득세
- 지방 소득세(거주 지역에 따라 다름)
- 주 소득세(거주 지역에 따라 다름)
- 연방 사회보장 및 메디케어 세금 – (FICA)
미국에 거주하는 동안 재산세, 판매세, 양도소득세, 양도세, 상속세 또는 유산세, 호텔 또는 숙박세, 가스세 등을 납부할 수도 있습니다.
H1B에 대한 연방 소득세
비거주자이며 H1B 비자로 미국에서 근무하는 경우 미국 시민과 동일한 세율로 미국에서 벌어들인 소득에 대한 세금이 부과됩니다. 미국 세금 신고서(1040NR 양식)를 제출할 의무가 있지만 미국 시민권자와 동일한 공제를 혜택을 청구할 수는 없습니다.
미국 거주자가 되면 이러한 공제 혜택을 받을 수 있지만, 전 세계 소득에 대해서도 세금이 청구됩니다.
H1B 비자 소지자의 세율은 어떻게 되나요?
귀하의 소득 수준에 따라 과세율이 결정됩니다.
미국에는 진보적인 “한계 구간”이 있습니다. 대부분의 H1B 비자 소지자는 소득의 20-35%를 납부해야 합니다.
기혼자이고 별도로 보고하는 경우 ‘싱글’ 구간에 속하여 동일한 세율이 적용됩니다.
2023년 연방 소득세 과세 구간 (2024년 신고 세금의 경우)
| 세율 | 미혼 | 기혼， 부부 공동 신고 | 세대주 |
|---|---|---|---|
| 10% | $0 ~ $11,000 | $0 ~ $22,000 | $0 ~ $15,700 |
| 12% | $11,001 ~ $44,725 | $22,001 ~ $89,450 | $15,701 ~ $59,850 |
| 22% | $44,726 ~ $95,375 | $89,451 ~ $190,750 | $59,851 ~ $95,350 |
| 24% | $95,376 ~ $182,100 | $190,751 ~ $364,200 | $95,351 ~ $182,100 |
| 32% | $182,101 ~ $231,250 | $364,201 ~ $462,500 | $182,101 ~ $231,250 |
| 35% | $231,251 ~ $578,125 | $462,501 ~ $693,750 | $231,251 ~ $578,100 |
| 37% | $578,126 이상 | $693,751 이상 | $578,101 이상 |
2024년 연방 소득세 과세 구간 (2025년 신고 세금의 경우)
| 세율 | 미혼 | 기혼， 부부 공동 신고 | 세대주 |
|---|---|---|---|
| 10% | $0 ~ $11,600 | $0 ~ $23,200 | $0 ~ $16,550 |
| 12% | $11,601 ~ $47,150 | $23,201 ~ $94,300 | $16,551 ~ $63,100 |
| 22% | $47,151 ~ $100,525 | $94,301 ~ $201,050 | $63,101 ~ $100,500 |
| 24% | $100,526 ~ $191,950 | $201,051 ~ $383,900 | $100,501 ~ $191,950 |
| 32% | $191,951 ~ $243,725 | $383,901 ~ $487,450 | $191,951 ~ $243,700 |
| 35% | $243,726 ~ $609,350 | $487,451 ~ $731,200 | $243,701 ~ $609,350 |
| 37% | $609,351 이상 | $731,201 이상 | $609,351 이상 |
지방 소득세
일부 도시에서는 총소득의 1-4%에 해당하는 지방 소득세가 부과됩니다.
이 세금은 고용주가 원천 징수하며, W4에 기재된 주소가 정확하지 않으면 잘못된 지방세를 납부하게 될 수 있으므로 주의해야 합니다.
세금 신고 기간 동안 현지 소득세 신고서를 제출해야 할 수도 있으며(해당되는 경우), Sprintax가 도움을 드릴 수 있습니다.
세금 관련 질문이 있는 경우 언제든지 연중무휴 24시간 실시간 채팅 지원팀에 문의할 수 있습니다.
주 소득세
납부할 세금은 근무하는 주에 따라 다릅니다. 세금은 고용주가 원천징수합니다. 이 세금은 일반적으로 총 소득의 0에서 10%의 범위입니다(일부 예외가 있음).
이는 시민권자와 비시민권자 모두에게 동일하게 적용됩니다. 와이오밍, 워싱턴, 알래스카, 플로리다, 사우스다코타, 텍사스, 네바다와 같은 일부 주는 개인 소득세가 부과되지 않습니다. 또한 테네시와 뉴햄프셔는 주 차원에서 이자 및 배당금에만 세금을 부과합니다.
1월부터 4월까지(세금 신고 기간) 주 소득세 신고서를 제출해야 합니다. 기한 연장을 신청하고 대신 10월로 기한을 변경할 수도 있습니다.
연방 사회 보장 및 메디케어(FICA)
이 세금은 은퇴를 위한 연금 및 의료비입니다.
총 급여의 6.2%는 사회보장으로, 1.45%는 메디케어로 공제되며 고용주도 같은 금액을 부담합니다.
미국이 본국과 체결한 조세조약에 의해 경우에 따라 출국 후에도 사회보장을 받을 수 있습니다.
비거주자를 위한 FICA 세금 면제에 대해 여기서 자세히 알아보세요.
저는 현재 거주하는 주와 직장이 위치한 주가 다릅니다. 이것이 제 세금에 어떤 영향을 미치나요?
이러한 상황에서는 두 주에서 세금 신고서를 제출해야 할 수 있으며, 일반적으로 두 주에서 더 높은 세금을 납부하게 됩니다.
좋은 소식은 Sprintax가 여러 주에 걸친 세금 환급을 도와드릴 수 있다는 것입니다.
궁금한 점이 있다면 언제든지 연중무휴 24시간 실시간 채팅 지원팀에 문의하세요.
H1B 비자에 대한 세금 신고
실질적 거주 테스트를 통해 거주 상태 확인
세금 목적상 외국인에는 거주자와 비거주 외국인의 두 가지 유형이 있습니다. 세금을 신고하려면 실질적 거주 테스트를 통해 거주 상태를 결정해야 하며, Sprintax가 이를 처리할 수 있습니다. 이 테스트는 연도별로 적용됩니다..
거주 외국인은 전 세계 소득에 대해 미국 시민과 동일한 방식으로 세금이 부과되는 반면, 비거주 외국인은 미국 출처의 소득에 대해서만 세금이 부과됩니다.
세금 관련 서류 준비
귀하는 사회 보장 카드와 W-2, 1099 시리즈 양식, 투자 소득 계산서 및 기타 소득 정보와 같은 모든 세금 양식이 필요합니다.
귀하가 캐나다, 멕시코, 한국 거주자 또는 인도 출신의 학생 또는 비즈니스 견습생인 경우, 자녀 세액 공제 등 미국 거주자에 한해 일부 추가 세액 공제를 신청할 수 있습니다. 거주자 세금 공제를 신청하려면 양육비, 교육비 등 해당하는 영수증을 증빙해야 합니다.
H1B 비자 소지자로서 세금 신고하는 방법
필요한 모든 서류가 준비되면 세금 신고서를 제출할 수 있습니다.
H1B 취업 비자로 미국을 임시로 방문하는 경우 직접 세금을 신고할 수 있습니다. 또는 까다로운 모든 서류 작업에 도움이 필요한 경우 Sprintax에서 소득세 신고서를 준비할 수 있습니다!
2024년 4월 15일 마감 전에 2023년 과세 연도의 세금을 신고해야 합니다.
Sprintax로 미국 비거주자 세금 신고서를 준비하세요!
배우자와 공동으로 신청할 수 있나요?
과세연도에 결혼한 경우, 배우자가 모두 비거주외국인인 경우 배우자와 공동으로 신고할 수 없으며, 결혼한 비거주외국인 신분도 미혼으로 취급됩니다.
즉, 귀하의 배우자가 귀하와 동일한 신고 의무를 진다는 것을 의미합니다.
세금 신고서에 부양 가족을 청구할 수 있나요?
비거주자는 세금 신고서에 부양 가족을 청구할 수 없습니다. 그러나 캐나다, 멕시코, 한국 거주자 및 인도에서 온 일부 사업체 견습생 또는 학생은 특정 조건이 충족되면 가족 구성원에 대한 자녀 세액 공제를 청구할 수 있습니다.
부양가족을 청구하려면 양식 1040NR-EZ에서 면제를 받을 수 없기 때문에 1040 NR 양식을 사용하여 제출해야 합니다.
가족 구성원에 대한 면세 및 공제에 대한 자세한 내용은 여기를 참조하세요.
H1B 세금 준비는 누가 도움을 줄 수 있나요?
미국에서 H1B 비자를 소지한 비거주 외국인인 경우, Sprintax는 연방 세금 신고서를 전자 제출하고 주 세금 신고서를 준비하는 데 도움을 드릴 수 있습니다.
간단하게 계정을 만들고 몇 분 안에 세금 환급을 완료할 준비가 됩니다!
Sprintax를 사용하면 다음을 이용할 수 있습니다:
- Sprintax는 비거주자를 위한 유일한 온라인 소프트웨어이기 때문에 쉽게 연방 세금 보고서를 전자 제출하고 주 보고서를 준비할 수 있습니다.
- 자격을 갖춘 전문 상담원과 연중무휴 24시간 실시간 채팅을 이용할 수 있습니다.
- 최대 세금 환급을 받고 모든 세금 혜택을 이용할 수 있습니다.
세금을 재미있게 처리해보세요!
