Налоговый гид для участников программы Camp Counselors по визе J-1

Вожатые лагерей США по визе J-1 - Налоговый гид

Программа Camp Counselors (Вожатые лагеря) позволяет вам делиться своей культурой и идеями, работая в летнем лагере в США.

Чтобы принять участие в программе Camp Counselors, вам нужна виза культурного обмена J-1. Эта виза позволяет иностранцам, не являющимся иммигрантами, временно проживать в США для работы в летнем лагере.

Как правило, участники J-1 программы Camp Counselors считаются нерезидентами для целей налогообложения. По прибытии в лагерь вы должны заполнить важные налоговые документы, и директор вашего лагеря может помочь вам в этом.

Соответствующие документы

Вы должны заполнить форму W-4, когда начинаете работать в качестве вожатого лагеря. Это позволяет IRS (Internal Revenue Service – Налоговое Управление США) рассчитать правильную сумму налога, которая будет вычтена из вашего дохода, и ваш работодатель удержит эту сумму из вашей зарплаты.

Федеральный W-4

Это определяет, сколько федерального подоходного налога будет вычтено из вашей заработной платы. Все платят федеральный налог.

W-4 штата

У штатов также есть информация о налоге на источники дохода, подобная федеральной W-4. Ваш работодатель предоставит вам любые формы штата, которые вам необходимо заполнить от вашего имени.

Как заполнить форму W-4

Федеральные формы и формы штата W-4 запрашивают одну и ту же информацию. Инструкции по заполнению формы W-4 на обратной стороне формы предназначены только для резидентов.

Вы можете увидеть инструкции в отдельном документе на сайте IRS. Мы также изложили их ниже, чтобы помочь вам.

Следующие инструкции предназначены для нерезидентов:

  • Введите вашу личную информацию и номер социального страхования (Social Security number – SSN) на шаге 1.
  • Отметьте «не состоящий в браке или состоящий в браке, подающий отдельно» на шаге 1 (с) независимо от вашего семейного положения.
  • Вам не нужно заполнять шаг 2, если у вас не более одной работы.
  • Только некоторые иностранцы-нерезиденты должны заполнить Шаг 3.
  • Иностранцы-нерезиденты из Канады, Мексики, Южной Кореи или Индии могут требовать налоговый кредит на ребенка или кредит для других иждивенцев.
  • Шаг 4 не является обязательным.
  • Напишите «NRA» в шаге 4 (с).
  • Подпишите и поставьте дату на форме в шаге 5.

Налоговые обязательства вожатых лагеря

Следующие налоги будут вычтены из вашей заработной платы, пока вы являетесь вожатым лагеря в США:

Федеральный подоходный налог

Вы будете платить федеральный подоходный налог в зависимости от вашего налогооблагаемого дохода.

Класс налогообложения 2019 года:

Подоходный налог штата

В 43 штатах США есть подоходные налоги штата. Девять штатов, которые не собирают подоходный налог:

  • Аляска
  • Флорида
  • Невада
  • Нью-Гэмпшир (налог на инвестиционный доход, а не на заработную плату)
  • Южная Дакота
  • Теннесси (налог на инвестиционный доход, а не на заработную плату)
  • Техас
  • Вашингтон
  • Вайоминг

Подоходный налог штата – это фиксированная или ступенчатая ставка налогооблагаемого дохода. Ставка, которую вы должны заплатить, зависит от штата, в котором вы находитесь. Мы рекомендуем проверить это, прежде чем вы решите, куда вы хотите поехать по визе J-1!

Местный или городской подоходный налог (если применимо)

В 16 штатах действуют городские налоги, а округа могут устанавливать собственные индивидуальные подоходные налоги, а также федеральные и штатные подоходные налоги. Местный налог, как правило, не возвращается, за исключением Нью-Йорка.

Штаты с местным подоходным налогом:

  • Алабама
  • Арканзас
  • Колорадо
  • Делавэр
  • Индиана
  • Айова
  • Кентуки
  • Мэриленд
  • Мичиган
  • Миссури
  • Нью-Джерси
  • Нью-Йорк
  • Огайо
  • Орегон
  • Пенсильвания
  • Западная Вирджиния

Как нерезидент вы не будете платить налог на социальное обеспечение и медицинскую помощь (FICA) и федеральный налог на безработицу (FUTA). Если вы заметили, что один из этих налогов выплачивается из вашей заработной платы, свяжитесь с директором вашего лагеря.

Налогооблагаемый доход

Доход, который вы зарабатываете в США, облагается налогом, и ваш работодатель удерживает часть вашей заработной платы для целей налогообложения.

Любые чаевые, которые вы получаете во время работы, считаются налогооблагаемым доходом и облагаются федеральным подоходным налогом. Вы должны сообщать о полученных чаевых, если они превышают $20 в месяц. Вы должны письменно сообщить своему работодателю о том, сколько вы заработали в виде чаевых, к десятому дню следующего месяца. Чаевые и ваша заработная плата будут на вашем документе W-2 (см. Ниже).

Если вы получаете деньги за выполнение других работ в течение лета, это налогооблагаемый доход.

Что такое W-2?

Форма W-2 – это сводка вашего общего заработка и удержанных налогов. Ваш лагерь отправит вам форму W-2 до 31 января отчетного года.

Требование подачи налоговой декларации

В конце года вожатые лагеря должны подать налоговую декларацию по федеральным налогам и налогам штатов США. Если вы не подадите свои налоговые документы в США до истечения срока 15 апреля (в связи с тем, что Covid-19 IRS продлили срок до 15 июля 2020 года), вы можете столкнуться со штрафами и пени, а также поставить под угрозу ваши будущие заявления на визу в США.

international students

Ознакомьтесь с этим руководством о том, что делать, если вы пропустили крайний срок уплаты налогов.

Как подать налоговую декларацию США из летнего лагеря

Каждый участник J-1 должен подать федеральную налоговую декларацию. От вас также может потребоваться подать налоговую декларацию штата, в зависимости от ваших обстоятельств. Вы можете проверить, какие формы вы должны заполнить для налоговой декларации штата здесь.

Вам нужно будет подать форму 1040NREZ для вашей федеральной налоговой декларации.

Документы, которые вам нужно подать это:

  • Паспорт и виза
  • Номер социального страхования
  • Форма W-2
  • Даты въезда и выезда
  • Форма DS-2019

Когда мне нужно подать налоговую декларацию?

Налоговый год в США совпадает с календарным годом, он длится с 1 января по 31 декабря. Крайний срок подачи федерального налога обычно 15 апреля, однако IRS продлил крайний срок в 2020 году до 15 июля из-за COVID-19.

Кто может помочь мне подготовить налоговые документы?

С помощью Sprintax вы можете легко подготовить свои налоговые документы участника программы Camp Counselor онлайн.

Все, что вам нужно сделать, это создать учетную запись Sprintax и заполнить нашу простую онлайн-анкету!

С Sprintax вы можете:

Подготовьте Summer Camp налоговую декларацию сегодня!

Часто задаваемые вопросы

Могут ли участники программы Camp Counselors получить возврат налога?

Да, вы можете получить возврат налога J-1 за некоторые налоги, удержанные из вашей заработной платы. Сумма налога, которую вы можете вернуть, зависит от ряда личных обстоятельств, в том числе:

  • Ваша виза
  • Ваш доход
  • Право на льготы по налоговому соглашению (tax treaty)
  • Штат, в котором вы работали
  • Как долго вы были в США

Являются ли вожатые лагеря независимыми подрядчиками?

Вообще нет. Тем не менее, это зависит от вашей должностной инструкции. IRS решает, являетесь ли вы сотрудником или независимым подрядчиком. Независимые подрядчики в лагере включают в себя такие услуги, как компании по обслуживанию бассейнов, строительные подрядчики или независимые консультанты.

Могу ли я воспользоваться налоговым соглашением?

Налоговое соглашение (tax treaty) – это соглашение между США и другой страной, которое позволяет вам вернуть налог, уплаченный вами во время работы за границей. Если вы являетесь резидентом страны, которая имеет налоговое соглашение с США, вы можете облагаться налогом по сниженной ставке или освобождаться от налога США на определенный доход, полученный в США.

Sprintax всегда проверяет, имеете ли вы право воспользоваться международным налоговым соглашением при подготовке налоговой декларации в США.

Как стать вожатым лагеря?

Если вы ищете организацию, которая координирует такие летние лагеря, вы можете проверить следующие:

Советы по налогам для студентов с летней работой

  • Заполните форму W-4, как только вы получите работу
  • Вы ДОЛЖНЫ подать налоговую декларацию США, если вы находитесь на визе J-1
  • Вы должны подать налоговую декларацию от своего летнего лагеря до установленного срока, чтобы избежать штрафов и пени.
  • Чтобы получить возврат налога J-1, вам понадобится форма W2 или итоговый суммарное платежное извещение, номер социального страхования / номер ITIN (Individual Taxpayer Identification Number – Индивидуальный Идентификационный Номер Налогоплательщика).

Sprintax может помочь вам подготовить налоговые документы!

Share
Hey I'm Stacy! I'm dealing with US taxes and can't wait to help you prepare your tax return! I've been working with taxes for like forever, so you can totally trust my expertise. Sprintax can make things much easier for you. Check out my blog posts and feel free to ask me any questions.

Leave a reply.

* Copy This Password *

* Type Or Paste Password Here *