Что такое налоговые соглашения и как они могут помочь вам сэкономить деньги в налоговое время?
Если вы иностранный студент в США, налоговое соглашение может принести вам выгоду! Многие иностранные студенты в США могут воспользоваться налоговыми соглашениями между Соединенными Штатами и их родными странами.
Если вы никогда не слышали об этом, не волнуйтесь, мы здесь, чтобы рассказать вам!
Что такое налоговое соглашение США?
Налоговые соглашения США (US tax treaty) – это конкретные соглашения между США и другими странами. В настоящее время сеть налоговых соглашений США охватывает около 66 стран мира.
Как правило, в соответствии с этими налоговыми соглашениями резиденты иностранных государств, в том числе иностранные студенты и ученые, облагаются налогом по сниженной ставке налога и могут воспользоваться льготами по многим различным видам и статьям доходов.
Это прекрасная возможность сэкономить деньги, поэтому убедитесь, что вы воспользуетесь преимуществами налогового соглашения, на которые имеете право.
По налоговому соглашению резиденты зарубежных стран:
- Облагаются налогом по сниженной ставке
- Освобождены от налога США на доход, полученный из определенных источников в США.
Какие страны имеют налоговые соглашения с США?
В настоящее время США имеют налоговые соглашения примерно с 66 странами мира, в том числе:
| Австралия | Австрия | Азербайджан | Армения | Бангладеш | Барбадос |
| Беларусь | Бельгия | Болгария | Великобритания | Венгрия | Венесуэла |
| Германия | Греция | Грузия | Дания | Египет | Израиль |
| Индия | Индонезия | Ирландия | Исландия | Испания | Италия |
| Казахстан | Канада | Кипр | Китай | Корея | Кыргызстан |
| Латвия | Литва | Люксембург | Мальта | Марокко | Мексика |
| Молдова | Нидерланды | Новая Зеландия | Норвегия | Пакистан | Филиппины |
| Польша | Португалия | Россия | Румыния | Словакия | Словения |
| Таджикистан | Таиланд | Тринидад | Тунис | Туркменистан | Турция |
| Узбекистан | Украина | Финляндия | Франция | Чехия | Швейцария |
| Швеция | Шри-Ланка | Эстония | Южная Африка | Ямайка | Япония |
Исключающая оговорка
В большинстве налоговых соглашений есть пункт, который сохраняет право каждой страны облагать налогами своих собственных резидентов, поэтому, как только вы станете резидентом США, вы потеряете большую часть льгот налогового соглашения.
Тем не менее, многие соглашения все еще позволяют вам требовать определенных льгот, даже если вы становитесь гражданином или резидентом США.
Кто может требовать льготы по налоговому соглашению?
Вы должны соответствовать определенным требованиям, чтобы претендовать на льготы по соглашению о подоходном налоге США.
Имеете ли вы право воспользоваться льготами по налоговому соглашению, будет зависеть от четырех факторов:
- Тип вашей визы
- Ваш тип дохода
- Тип работы, за которую вы получаете вознаграждение
- Продолжительность времени, которое вы проводите в США.
Чтобы иметь право требовать льготы по налоговому соглашеню:
- Вы должны соответствовать требованиям налогового соглашения. Они различаются по странам и конкретным статьям доходов. Для получения дополнительной информации, проверьте IRS Publication 901, US Tax treaties;
- У вас должен быть номер социального страхования (SSN – Social Security Number) или индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика (ITIN – Individual Taxpayer Identification Number);
- Заполните правильные формы на льготы от налоговых соглашений.
Если вы иностранец-нерезидент, как и большинство иностранных студентов, налоговое соглашение отменяет или снижает налоги на определенные доходы и услуги, в том числе; пенсии, проценты, дивиденды, роялти и прирост капитала.
Для студентов, учеников и стажеров ограничение налоговых соглашений составляет 4-5 лет. Для преподавателей и профессоров этот срок составляет около 2-3 лет.
Определите свое право на налоговое соглашение онлайн с помощью Sprintax. Узнать больше.
Как я могу претендовать на льготы по налоговому соглашению?
Когда вы начнёте работать в США, ваш работодатель попросит вас заполнить некоторые важные формы расчёта заработной платы (например, формы W-8BEN и 8233).
Эти формы помогают гарантировать, что льготы по налоговому соглашению применяются к вашему доходу и что удерживается правильная сумма налога.
Эти формы может быть сложно заполнить, поэтому важно не торопиться, поскольку очень важно, чтобы они были заполнены правильно.
Как заполнить форму W-8BEN?
Чтобы претендовать на льготу по налоговому соглашению по некомпенсационной стипендии или гранту, вы должны заполнить форму W-8BEN.
Чтобы заполнить форму W-8BEN, вам необходимо знать:
- Имя
- Страна происхождения
- TIN (Идентификационный номер налогоплательщика)
Что такое форма 8233?
Если вы являетесь иностранным студентом и хотите претендовать на льготы по налоговому соглашению на доходы от личных услуг, компенсационной стипендии или получения гранта, вам необходимо заполнить форму 8233 и отправить её в свой университет.
Примечание. Вам необходимо заполнить отдельную форму 8233:
- За каждый налоговый год
- Для каждого налогового агента (Университет)
- По каждому виду дохода.
Чтобы заполнить форму 8233, вам понадобятся следующие данные:
- Персональная информация, например. имя, ИНН (TIN), адрес в стране вашего проживания
- Описание оказанных услуг и общая сумма полученного дохода
- Точный договор об избежании двойного налогообложения, на котором вы основываете свое требование об освобождении от налогов
- Подробная информация о типе вашей визы в США, включая:
- Дата вашего въезда в США и дата истечения вашего текущего статуса неиммигранта.
- Вам также может понадобиться копия вашей визы.
Если вы начинаете работать в США и вам нужна помощь в заполнении документов о приеме на работу, вам могут помочь Sprintax Forms.
Могу ли я указать льготы по налоговому соглашению в своей налоговой декларации в США?
Например, если вы заплатите слишком большую сумму налога в течение года или не предоставите вовремя форму W-8BEN или 8233, вы будете иметь право на возврат налога.
Вы можете потребовать возврата переплаченного налога при подаче налоговой декларации 1040NR на конец налогового года.
Как Sprintax может помочь мне получить льготы по налоговому соглашению?
Мы можем помочь вам подать декларацию по федеральным налогам и налогам штата, гарантируя, что вы полностью соблюдаете требования IRS и что вы претендуете на все причитающиеся вам налоговые льготы (включая льготы по налоговому соглашению).
Когда вы подготавливаете свою налоговую декларацию в США онлайн с помощью Sprintax, мы автоматически проверим, можете ли вы воспользоваться какими-либо льготами по налоговому соглашению, что повысит ваши шансы на более высокий возврат налогов!
Выбирая Sprintax Returns, вы можете наслаждаться услугой без стресса от начала до конца. Кроме того, если у вас есть какие-либо вопросы, наша команда онлайн-чата готова помочь вам без выходных.
Чтобы начать, просто создайте учетную запись в Sprintax Returns.
Если вы начинаете новую работу (или должность OPT/CPT) и ожидаете получать стипендию, грант или любой другой вид дохода во время учебы или исследования, мы также можем помочь вам заполнить необходимые вам формы перед трудоустройством. Это гарантирует, что вы никогда не заплатите больше налога на свой доход, чем необходимо.
